De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
bedrag x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 |
|---|---|---|
Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 1. nog te betalen bedragen | 9.321 | 7.131 |
Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 2. loonheffing/pensioenbijdragen | 48 | 280 |
Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 3. te betalen btw | 89 | 507 |
Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 5. overig | 334 | 27 |
Overige vooruitontvangen bedragen: 3. facilitaire projecten grondexploitatie | 289 | 179 |
Overige vooruitontvangen bedragen: 4. overig | 557 | 223 |
Van Europese/Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen | 2.148 | 3.397 |
Overlopende passiva | 12.785 | 11.744 |
Het saldo van de overlopende passiva bestaat uit de opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar die in een volgend jaar tot betaling komen ad € 9,8 miljoen. De overige vooruitontvangen bedragen ad € 846.000 en de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor een specifiek bestedingsdoel ad € 2,1 miljoen.
Verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd
Het saldo van de verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd is ten opzichte van 2020 met € 1,8 miljoen toegenomen.
De grootste posten die onderdeel uitmaken van dit saldo zijn:
- Uitgevoerde werkzaamheden bouw- en woonrijp maken € 4,7 miljoen
- Gemeente Amstelveen € 1,6 miljoen
- Nog te betalen Jeugdhulp € 1,1 miljoen
- Nog te betalen WMO € 420.000
Overige vooruitontvangen bedragen
Het saldo van de vooruitontvangen bedragen is ten opzichte van 2020 met € 444.000 toegenomen tot een bedrag van € 846.000.
De grootste posten die onderdeel uitmaken van deze post zijn:
- Ministerie van BZK, inkomsten Algemene uitkering € 366.000
- Facilitaire projecten € 289.000
De vooruitontvangen bedragen van het ministerie van BZK zijn als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari | Boekwaarde 31 december |
|---|---|---|
WOZ 2019 eigen aanname | -37 | 0 |
WOZ 2020 eigen aanname | 345 | 337 |
WOZ 2021 eigen aanname | 0 | 29 |
Specificatie Ministerie van BZK 2018 | -28 | 0 |
Specificatie Ministerie van BZK 2020 | -98 | 0 |
Totaal | 182 | 366 |
Voor de berekening van de Algemene uitkering hanteren we onze eigen aannames voor de ontwikkeling van de WOZ-waarden, in samenhang met de OZB-belastingopbrengst. Het verschil met de berekening van het ministerie wordt op de balans gereserveerd.
De vooruitontvangen bedragen van de facilitaire projecten zijn als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari | Boekwaarde 31 december |
|---|---|---|
Machineweg Rooie Dorp | 133 | 0 |
Zuiderkerk | 0 | 146 |
Dorpshaven Zuid | 24 | 125 |
Zwarteweg 23 | 15 | 0 |
Hoofdweg Zuid | 0 | 3 |
Stationsweg 17 | 7 | 2 |
Parkmeer | 0 | 12 |
Totaal | 179 | 289 |
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
De van EU, Rijk en Provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren zijn als volgt gespecificeerd:
bedrag x € 1.000 | Saldo 1 januari | Ontvangen bedragen | Bestedingen | Vrijgevallen bedragen/ te- rugbetalingen | Saldo 31 december |
|---|---|---|---|---|---|
Voorbereidingskosten verkeerslawaai Oosteinderweg 2017 | 12 | 12 | |||
Uitvoeringskosten verkeerslawaai restant Oosteinderweg 2017 | 7 | 5 | 4 | 8 | |
Instandhouding rijksmonument Watertoren | 16 | 3 | 19 | ||
Instandhouding rijksmoument Korenmolen de Leeuw | 0 | 5 | 5 | ||
SPUK 2019 | 108 | 108 | 0 | ||
SPUK stimulering sport 2020 | 57 | 57 | |||
SPUK IJZ 2020 | 0 | 283 | 211 | 72 | |
SPUK stimulering sport 2021 | 0 | 429 | 367 | 62 | |
Huisvesting kwetsbare doelgroepen | 450 | 450 | |||
Regeling reductie energiegebruik RRE 2020-2021 | 9 | 8 | 1 | ||
Regeling reductie energiegebruik RREW0 2021-2022 | 0 | 219 | 164 | 54 | |
Onderwijsachterstandbeleid 2020 | 11 | 11 | 0 | ||
TOZO 2020 | 2.578 | 50 | 1865 | 663 | |
TOZO 2021 | 0 | 1.843 | 1.326 | 517 | |
BBZ 2020 | 2 | 2 | |||
BBZ 2021 | 0 | 0 | 0 | ||
Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (NPO) | 0 | 97 | 97 | ||
Herziene verlening Lokaal Sportakkoord 2021 | 0 | 45 | 45 | ||
Ontvangen voorschotten Rijk | 3.250 | 2.929 | 2.142 | 1.973 | 2.064 |
Onderhoudsactiviteiten Korenmolen de Leeuw | 32 | 32 | |||
UP werken buitenruimte Groene As | 30 | 30 | 0 | ||
Molenvlietweg Middenweg | 76 | 76 | 0 | ||
OGGZ | 3 | 3 | |||
Hulp gedupeerden toeslagenproblematiek | 6 | 6 | 0 | ||
Verduurzaming particuliere woningvoorraad 2019-2021 | 0 | 49 | 49 | ||
Ontvangen voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen | 147 | 49 | 112 | 0 | 84 |
Totaal van Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen | 3.397 | 2.978 | 2.254 | 1.973 | 2.148 |
De belangrijkste mutaties zijn hieronder toegelicht:
SPUK IJZ 2020
Op 6 september 2021 heeft het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor 2020 een specifieke uitkering stimulering ijsbanen en zwembaden (IJZ) toegekend van € 283.000. In 2021 is dit bedrag als voorschot ontvangen en hiervan is € 211.000 besteed.
SPUK Stimulering Sport 2021
Op 30 juni 2021 heeft het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor 2021 een specifieke uitkering stimulering sport toegekend van € 429.000. In 2021 is dit bedrag als voorschot ontvangen en hiervan is € 367.000 besteed.
Huisvesting kwetsbare doelgroepen
Op 2 december 2020 heeft het ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties een specifieke uitkering van € 450.000 toegekend voor de huisvesting van kwetsbare doelgroepen. In 2021 heeft geen besteding van dit bedrag plaatsgevonden, waardoor er in 2022 € 450.000 beschikbaar blijft voor uitvoering van de huisvesting kwetsbare doelgroepen.
Regeling reductie energiegebruik woningen
Op 5 februari 2021 heeft De Rijksdienst voor Ondernemend Nederland een specifieke uitkering voor de regeling reductie energiegebruik woningen toegekend van € 219.000 voor de periode 1 april 2021 tot en met 30 juni 2022. De specifieke uitkering is ingezet voor het verduurzamen van het particulier woningbezit via verschillende projecten, zoals groepsaankopen, buurtacties energiezuinig wonen, en cadeaubonnen, waarmee kleine besparingsmaatregelen kunnen worden aangeschaft. Circa € 54.000 is nog niet uitgegeven; de uitvoering en verrekening van het project loopt nog door in 2022.
TOZO 2020
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Voor het jaar 2020 heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid een specifieke uitkering voorschot tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers toegekend. De regeling heeft tot doel zelfstandigen die als gevolg van de coronacrisis in financiële problemen zijn geraakt, tijdelijk te ondersteunen ten einde daarmee de ergste noden van zelfstandigen te ledigen en hen in staat te stellen na de coronacrisis het bedrijf weer voort te zetten. In 2021 heeft het Ministerie vooruitlopend op de SISA vaststelling alvast een bedrag van € 1,6 miljoen teruggevorderd. Tevens is er € 315.000 vrijgevallen (zie toelichting op programma 1 onderdeel wat heeft het gekost taakveld 1.2 Inkomensregelingen.
TOZO 2021
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Voor het jaar 2021 heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid een specifieke uitkering voorschot tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers toegekend van € 1,8 miljoen. De regeling heeft tot doel zelfstandigen die als gevolg van de coronacrisis in financiële problemen zijn geraakt, tijdelijk te ondersteunen ten einde daarmee de ergste noden van zelfstandigen te ledigen en hen in staat te stellen na de coronacrisis het bedrijf weer voort te zetten.
Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (Nationaal Programma Onderwijs)
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Voor het jaar 2021 heeft het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap een specifieke uitkering Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen toegekend van € 97.000. De regeling heeft tot doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van covid-19 in te lopen op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak in aanvulling op de interventies die scholen nemen zoals omschreven in artikel 3 van de regeling specifieke uitkering inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen.
Gemeente Aalsmeer heeft in het jaar 2021 voorbereidingen getroffen om in 2022 daadwerkelijk van start te kunnen gaan. Zo heeft er bijv. een inventarisatie plaatsgevonden, is er afgestemd met het onderwijs (en alle andere preventie partners) en is er een projectplan ‘NPO-Aalsmeer' geschreven.