De post overlopende activa is als volgt te onderscheiden:
bedrag x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 |
|---|---|---|
Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 1. te ontvangen BTW-compensatiefonds | 11.944 | 9.468 |
Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 2. vooruitbetaalde kosten | 545 | 72 |
Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 3. te verhalen bedragen | 8.979 | 2.187 |
Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 4. te verhalen kosten facilitaire projecten | 1.202 | 520 |
Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 5. overige overlopende activa | 36 | 40 |
Van Europese/Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen | 3.154 | 189 |
Overlopende activa | 25.861 | 12.476 |
Het saldo van de overlopende activa bestaat uit de te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen ad € 22,7 miljoen en de van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen (ultimo boekjaar € 3,2 miljoen).
Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen
De grootste posten die per eind 2021 onderdeel uitmaken van de te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen zijn:
- Te ontvangen BTW compensatiefonds ad € 11,9 miljoen. Dit bedrag bestaat uit te ontvangen BTW compensatiefonds over 2021 van € 12,2 miljoen en een correctie op reeds ontvangen BTW compensatiefonds over 2018 -/- € 242.000. De correctie is het gevolg van nieuwe BTW wetgeving omtrent gescheiden afvalinzameling en re-integratie, welke invloed heeft op de herijking van de BTW labels van 2018.
- Te ontvangen vooruitbetaling toekomstige levering bouwrijpe gronden € 6,5 miljoen
- Te verhalen kosten facilitaire projecten ad € 1,2 miljoen
- Te ontvangen bijdrage voor Waterfront ad € 870.000
- Nog op te leggen meerverbruik riolering 2021 ad € 300.000
Het saldo van de te verhalen kosten facilitaire projecten is als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari | Boekwaarde 31 december |
|---|---|---|
De Tuinen van Aalsmeer | 471 | 996 |
Nieuw Calslagen | 0 | 0 |
Westeinderhage | 12 | 54 |
Hoofdweg Zuid | 7 | 0 |
Oosteindedriehoek | 30 | 0 |
Verhaalbare kosten | 520 | 1.050 |
Oosteindedriehoek | 0 | 95 |
Van Cleeffkade | 0 | 58 |
Nog te verhalen kosten | 0 | 153 |
Totaal facilitaire projecten: nog te verhalen kosten | 520 | 1.202 |
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel zijn ten opzichte van 2020 met € 3,0 miljoen gestegen. Hieronder staat een specificatie van het verloop van deze posten.
bedrag x € 1.000 | Saldo 1 januari | Toevoegingen | Ontvangen bedragen | Saldo 31 december |
|---|---|---|---|---|
Verrekening Gemeentefonds (Fipuli 2021 decembercirculaire) | 0 | 320 | 320 | |
Corona compensatie groep 1 | 0 | 304 | 304 | |
B2 Toeslagenproblematiek | 0 | 69 | 69 | |
Sisa G12 Kwijtschelding schulden SZW KOT | 0 | 26 | 26 | |
SPUK C62 Kwijtschelding schulden gem belastingen KOT | 0 | 6 | 6 | |
Geluidsanering Oosteinderweg regeling 2015 | 2 | 2 | ||
Nog te ontvangen voorschotbedragen Rijk | 2 | 724 | 0 | 727 |
Restauratie Fort Kudelstaart | 187 | 187 | ||
Waterfront | 0 | 926 | 926 | |
Molenvlietweg (VRA) | 0 | 479 | 76 | 403 |
Ambachtsheerweg | 0 | 394 | 394 | |
Bushaltes Zwarteweg | 0 | 197 | 197 | |
Ongestoorde logistieke verbinding (Pr.NH) | 0 | 85 | 85 | |
Watercompensatie Kasteleinweg | 0 | 83 | 83 | |
Groen Kasteleinweg | 0 | 80 | 80 | |
Groene As | 0 | 37 | 37 | |
CTB 2021 | 0 | 23 | 23 | |
Ongestoorde logistieke verbinding (VRA) | 0 | 12 | 12 | |
Nog te ontvangen voorschotbedragen overige Nederlandse overheidslichamen | 187 | 2316 | 76 | 2427 |
Totaal van Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen | 189 | 3040 | 76 | 3154 |
Verrekening Gemeentefonds Fipuli 2021 Decembercirculaire
In de decembercirculaire heeft het Rijk een verrekening opgenomen met betrekking tot 2021 (Fipuli 2021-9). Dit bedrag zal begin 2022 worden ontvangen.
Corona compensatie groep 1
Vanuit het Rijk kunnen gemeenten aanspraak maken op compensatie inkomstenderving als gevolg van corona. De definitieve afrekening voor groep 1 (toeristenbelasting, parkeerbelasting en kwijtscheldingen) is vastgesteld op € 304.000. De afrekening wordt naar verwachting opgenomen in de meicirculaire 2022.
Restauratie Fort Kudelstaart
De Provincie Noord Holland heeft een subsidie verleend van € 245.000 voor de restauratiewerkzaamheden van Fort Kudelstaart. De werkzaamheden zijn voor het grootste deel in 2020 uitgevoerd en voor 50% subsidiabel. Op basis van de huidige verantwoording wordt aanspraak gemaakt op een bijdrage van € 187.000. De aanvraag subsidievaststelling is in september 2021 ingediend.
Waterfront
Hoogheemraadschap van Rijnland heeft voor project Waterfront een bijdrage verleend van totaal € 1,1 miljoen. Het project is ultimo 2021 grotendeels gereed. In 2022 zullen nog diverse restpunten uitgevoerd worden; de ligweides worden nog ingezaaid, er vinden nog werkzaamheden aan steigers, vlonders en een trailerhelling plaats en de parkeerstrook aan de Bachlaan wordt nog hersteld. Ook zijn bepaalde werkzaamheden geschorst als gevolg van een rechtszaak.
Molenvlietweg (VRA)
Het nog te ontvangen voorschot voor het project Middenweg/Molenvlietweg van de Vervoerregio Amsterdam (VRA) zal in rekening gebracht worden met toegekende bijdragen VRA voor te realiseren werkzaamheden in 2022.
A mbachtsheerweg
De Vervoerregio Amsterdam heeft voor het project Fietspaden en verkeersveiligheid van de Ambachtsheerweg Kudelstaart een bijdrage verleend van € 394.000. De werkzaamheden zijn in 2021 nagenoeg gereed en het project zal financieel afgerond worden in het 1e kwartaal 2022.
Bushaltes Zwarteweg
De Vervoerregio Amsterdam heeft voor het project Nieuwe bushaltes N231 en Zwarteweg een subsidie verleend van € 197.000. De werkzaamheden zijn in 2021 voor het grootste deel afgerond.