De voorraden bestaan uit de post Onderhanden werk, waaronder Bouwgronden In Exploitatie (BIE) en magazijnvoorraad.
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari | Vermeerde- ringen | Verminde- ringen | Boekwaarde 31 december |
|---|---|---|---|---|
Magazijnvoorraad | 0 | 0 | 0 | |
Subtotaal Gereed product en handelsgoederen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onderhanden werk, waaronder Bouwgronden In Exploitatie | 20.679 | 18.052 | 17.971 | 20.760 |
Af: Voorziening grondexploitatie en bouwgrond | 5.409 | 520 | 0 | 5.929 |
Subtotaal Onderhanden werk | 15.271 | 17.531 | 17.971 | 14.831 |
Voorraden (incl. voorziening) | 15.271 | 17.531 | 17.971 | 14.831 |
De voorziening bouwgrondexploitatie en bouwgrond is vermeerderd met € 520.000. Oorzaak is dat het volledige project de Tuinen van Aalsmeer (actief en facilitair) op eindwaarde 2025 met circa € 800.000 is verslechterd. De belangrijkste wijzigingen exclusief indexen en rente zijn:
- de vrijval van een deel van het verwervingsbudget (€ 275.000 positief)
- aangepaste ramingen voor de civiele werken inclusief bijbehorende plankosten (€ 700.000 negatief)
- aangepaste ramingen voor overige plankosten (€ 670.000 negatief)
- extra opbrengsten uit gronduitgifte en exploitatiebijdragen (€ 300.000 positief).
De overige plankosten stijgen door indexering van de uurtarieven en vertragingen door moeizame onderhandelingen. Vanaf 2022 zijn de plankosten geraamd per deelproject en zijn hiermee realistischer. Dit werd tot nu toe gedaan voor het gehele project.
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde | Vermeerde- | Verminde- | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|
1 januari | ringen | ringen | 31 december | |
De Tuinen van Aalsmeer | 11.347 | 1.707 | 814 | 12.240 |
Green Park Aalsmeer | 7.318 | 15.680 | 15.453 | 7.544 |
Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan | 1.366 | 137 | 0 | 1.503 |
Hornmeer VVA-woningbouw | 648 | 529 | 1.733 | -557 |
Totaal boekwaarde per 31 december < 100.000 euro | 0 | 0 | -29 | 29 |
Onderhanden werk | 20.679 | 18.052 | 17.971 | 20.760 |
De vermeerdering betreft € 11,1 miljoen voor de aankoop van gronden en opstallen. De aankopen betreffen het project Green Park Aalsmeer en De Tuinen van Aalsmeer. Daarnaast is circa € 6 miljoen besteed aan inrichting buitenruimte en € 0,9 miljoen aan plankosten.
De vermindering bestaat voor € 14,0 miljoen uit verkochte gronden en voor € 3,9 miljoen uit kostenverhaal. De grondverkopen betreffen de projecten Green Park Aalsmeer, De Tuinen van Aalsmeer en Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan. Het kostenverhaal betreft Green Park Aalsmeer
PROGNOSE RESULTATEN GRONDEXPLOITATIES | |
|---|---|
bedragen x € 1.000 | bouwgronden in exploitatie |
verwacht resultaat van in uitvoering genomen projecten | 1.837 |
reeds genomen winst op deze projecten | |
nog te nemen resultaat 2022 e.v. | 1.837 |
nog te genereren opbrengst 2022 e.v. | 64.992 |
nog te maken kosten eind 2022 e.v. | 42.145 |
De geraamde nog te maken kosten bedragen € 42,1 miljoen en de geraamde nog te realiseren opbrengsten bedragen € 65,0 miljoen.
Het geraamde eindresultaat van de bouwgronden in exploitatie van gemeente Aalsmeer gezamenlijk bedraagt afgerond minus € 1,8 miljoen (zie ook paragraaf grondbeleid in het jaarverslag). Dit wordt veroorzaakt door het negatieve eindresultaat van het project De Tuinen van Aalsmeer.
Deze ramingen zijn tot stand gekomen in geactualiseerde berekeningen waarbij de volgende parameters zijn gehanteerd die in december 2021 door het college zijn vastgesteld:
- Looptijd (in beginsel) maximaal 10 jaar;
- Rente 0,50%;
- Discontovoet: 2,00%;
- Kostenstijging algemeen: 2,50% in 2022/2023 en daarna 2,00%;
- Indexatie civiele kosten (incl. sloop en saneren): 2,50% in 2022/2023 en daarna 2,00%;
- Kostenstijging plankosten: 2,20% in 2022/2023 en daarna 2,00%;
- Opbrengstenstijging woningbouw: 2,80% in 2022 en daarna 1,80%;
- Opbrengstenstijging bedrijven (niet-woningbouw): 1,00%.