Facilitaire projecten met toelichting
bedragen x 1.000 | 8.1 Ruimtelijke ordening | 0.3 Beheer gronden | Investering buitenruimte | Resultaat 8.1 | Resultaat bovenwijks | Voorziening | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
. | U | I | B | U | I | B | U | I | B | W | V | W | V | S | O |
De Tuinen | -190 | 2.313 | -2.571 | 0 | 0 | 0 | 825 | 969 | -145 | 0 | 0 | -68 | 0 | -400 | 30 |
Dorpshaven Zuid | -9 | -110 | 101 | 0 | 0 | 0 | 187 | 92 | 24 | 0 | 0 | 0 | 71 | 0 | 71 |
Hoofdweg Zuid | -36 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 | 0 | 0 | -7 |
Kerkepad | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 | 14 | 0 | 0 | 1 | 19 | 0 | 0 | 0 |
Machineweg | -134 | 0 | -133 | 0 | 0 | 0 | 144 | 0 | 133 | 0 | -2 | 0 | 11 | -5 | 9 |
Nieuw Calslagen | -3 | -8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | -8 | 11 |
Oosteindedriehoek | -66 | 0 | -66 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Parkmeer | -79 | 0 | -79 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Stationsweg 17 | 11 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Takkade | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 |
Uiterweg 116 Marinapark | 42 | 287 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 230 | 0 | 15 | 0 | 0 | 0 |
Uiterweg 30-46 | 193 | 0 | 193 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Van Cleeffkade | 199 | 0 | 199 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Westeinderhage | 96 | 63 | 34 | 0 | -3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Zuiderkerk | 26 | -72 | 64 | 0 | 0 | 0 | 72 | 72 | 0 | 0 | 34 | 0 | 0 | -174 | 34 |
Zwarteweg 23 | 0 | 0 | -1 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 2 | -2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige projecten | -59 | -59 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5 | -4 | 0 | -19 | 0 |
Totaal | -9 | 2.434 | -2.255 | 0 | -3 | 0 | 1.252 | 1.156 | 13 | 229 | 43 | 4 | 82 | -606 | 148 |
* Toelichting: U = uitgaven, I = inkomsten, B = balansmutatie, W = winst, V-verlies, S = storting en O = onttrekking | |||||||||||||||
5.1 Ruimtelijke ordening facilitaire projecten (nadeel € 913.000)
Hogere storting voorziening | nadeel € 575.000 |
|---|---|
Lagere vrijval voorziening | nadeel € 148.000 |
Lager negatief resultaat | voordeel € 44.000 |
Lager positief resultaat | nadeel € 230.000 |
Resultaat bovenwijks | nadeel € 4.000 |
Bij facilitair grondbeleid wordt de bestemming uit de ruimtelijke maatregel gerealiseerd door particulieren. Hierbij moet de gemeente de kosten, die nodig zijn om de voorgenomen bouwplannen te realiseren, te verhalen op de particuliere ontwikkelaar. Daardoor is het saldo van baten en lasten over het algemeen in evenwicht. Een deel van deze lasten zijn toevoegingen aan reserves van bijdragen van ontwikkelaars voor bovenwijkse voorzieningen of kunstzinnige verfraaiing. Deze toevoegingen aan reserves worden verantwoord op taakveld 0.10 Mutaties reserves programma 5.
Uitzondering op het budgettair neutrale saldo zijn kosten die niet kunnen worden verhaald. Deze moeten als verlies worden genomen in het jaar dat dit zich voordoet. Voor verwachte toekomstige tekorten wordt een voorziening getroffen. De overige afwijkingen op baten en lasten zijn budgettair neutraal en betreffen faseringsverschillen binnen de projecten.
De Tuinen van Aalsmeer
Lagere lasten € 632.000; lagere baten € 3,2 miljoen; neutraal met balans. Afdracht bovenwijks € 68.000 voordelig, storting in voorziening € 369.000 nadelig en geen vrijval voorziening € 30.000 nadelig; invloed op rekeningresultaat
De Tuinen van Aalsmeer is een complex project met meerdere deelgebieden en exploitaties. In deze toelichting worden daarom de meest belangrijkste afwijkingen toegelicht. De verwervingskosten zijn € 298.000 lager dan geraamd. Deze kosten voor de aankoop van openbare ruimte stonden door het exploitatieplan en de bijbehorende exploitatiebijdragen en verrekening in de faciliterende exploitatie.
De boekhoudkundige regels schrijven voor dat aankopen thuishoren in de actieve exploitatie. De kosten voor bouw/woonrijp maken zijn € 400.000 lager dan geraamd. Dit komt deels door lagere kosten (€ 200.000) en deels door vertraging waardoor € 200.000 is doorgeschoven naar latere jaren. De plankosten zijn € 50.000 hoger dan geraamd. De belangrijkste oorzaak is stroperige onderhandelingen over grondwaarden en exploitatiebijdragen.
Dit heeft ook een nadelig effect op de inkomsten. Een groot deel van de verwachte exploitatiebijdragen zijn doorgeschoven naar 2022 en verder. Van de geraamde € 4,2 miljoen is € 1,0 miljoen ontvangen.
De afdracht aan de reserve Bovenwijks van € 68.000 is in 2021 volledig geboekt.
Het volledige project de Tuinen van Aalsmeer (actief en facilitair) is op eindwaarde 2025 verslechterd naar circa € 800.000. De belangrijkste wijzigingen exclusief indexen en rente zijn: de vrijval van een deel van het verwervingsbudget (€ 275.000 positief), aangepaste ramingen voor de civiele werken inclusief bijbehorende plankosten (€ 700.000 negatief), aangepaste ramingen voor plankosten (€ 670.000 negatief), extra opbrengsten uit gronduitgifte en exploitatiebijdragen (€ 300.000 positief). De plankosten zijn vanaf 2022 geraamd per deelproject. Dit werd tot nu toe gedaan voor het geheel, Daarnaast stijgen de uurtarieven door indexering en zijn er vertragingen en moeizame onderhandelingen.
Dorpshaven Zuid
Lagere lasten € 178.000; neutraal met balans. Lager negatief resultaat en lagere onttrekking aan voorziening € 71.000
Door toekomstige werkzaamheden aan de lijnbaan in Aalsmeer is besloten om de werkzaamheden rondom de brug in Dorpshaven Zuid hiermee te combineren. Hierdoor schuiven de kosten door in de tijd. Daarnaast schuift een gedeelte van de kosten voor de aanleg van de speeltuin door naar 2022. De geraamde plankosten komen te vervallen. Door de uitloop is het project niet in 2021 afgesloten.
Oosteindedriehoek
Hogere lasten € 66.000; neutraal met balans
In 2021 zijn afspraken gemaakt met ontwikkelende partijen over het kostenverhaal. Alle producten die de gemeente uitvoert zijn in 2021 verhaald. De voorbereidingskosten voor de buitenruimte waren niet begroot.
Parkmeer
Hogere lasten € 79.000; neutraal met balans
In 2021 zijn de plankosten € 79.000 hoger dan geraamd. De reden voor deze hogere kosten zijn een versnelling en aanpassing van het plan. Het is een aanpassing waar de komende jaar extra bijdragen voor worden ontvangen.
Uiterweg 116 Marinapark
Lagere lasten € 42.000, lagere baten € 287.000, lagere positieve resultaatneming € 230.000; invloed op rekeningresultaat.
De besluitvorming over het Marinapark moet nog plaatsvinden door de raad. Hierdoor zijn er geen lasten en baten gerealiseerd in 2021. De lagere resultaatneming hangt samen met een lagere storting in de reserve Uiterweg voor vereveningsbijdragen.
Uiterweg 42-46 Nautisch centrum
Lagere lasten € 193.000; neutraal met balans
De ontwikkelaar heeft meer tijd nodig om het project voor te bereiden. Hierdoor is er nog geen overeenkomst gesloten en zijn de plannen niet uitgewerkt in 2021. De plankosten zijn doorgeschoven naar 2022.
Van Cleeffkade
Lagere lasten € 199.000; neutraal met balans
De ontwikkelaar heeft meer tijd nodig om het project voor te bereiden en heeft in afwachting van de Omgevingswet het project on hold gezet. Hierdoor is er nog geen overeenkomst gesloten en zijn de plannen niet uitgewerkt in 2021. De plankosten zijn bijgesteld en doorgeschoven naar 2022.
Westeinderhage
Lagere lasten € 96.000; lagere baten € 60.000; neutraal met balans
Eind 2021 is een anterieure overeenkomst met de initiatiefnemer gesloten. De realisatie van lasten als baten vindt plaats in 2022. Alle budgetten zijn doorgeschoven naar 2022.
Zuiderkerk
Lagere lasten € 98.000; neutraal met balans. Hogere storting in voorziening € 174.000 nadelig; invloed op het rekeningresultaat.
Omdat de ontwikkelaar wat meer tijd nodig had om met de bouw te starten zijn de lasten doorgeschoven naar 2022.
De gemeente is in dit project verantwoordelijk voor de benodigde aanpassingen aan de openbare ruimte. de uitvoeringskosten zijn in 2017 geraamd en het kostenverhaal is vastgelegd in een anterieure overeenkomst. De ontwikkelaar is gestart met de bouw en de gemeente heeft de werkvoorbereiding gestart. De bestekraming geeft een fors tekort op het beschikbare budget. Het verschil bedraagt € 190.000. Deze meerkosten worden veroorzaakt door prijsstijgingen, hogere capaciteitsinzet en onvoorziene werkzaamheden. De anterieure overeenkomst biedt onvoldoende basis om de meerkosten op de ontwikkelaar te verhalen. Voor het toekomstige tekort is € 174.000 bijgestort in de voorziening verliesgevende projecten.
Overige projecten
Hogere lasten en hogere baten € 59.000
Dit gaat om een zestal verrekeningen van kleine projecten