Materiële vaste activa zijn uitgaven die een meerjarig nut hebben en in termijnen worden afgeschreven. De materiële vaste activa zijn onder te verdelen in activa met een economisch nut (€ 47,2 miljoen), activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (€ 13,0 miljoen) en activa met een maatschappelijk nut (€ 23,7 miljoen).
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde | Investe- | Desinves- | Afschrij- | Bijdragen | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 januari | ringen | teringen | vingen | van derden | 31 december | |
1.1 Gronden en terreinen | 2.461 | 1.325 | 0 | 0 | 0 | 3.786 |
1.3 Bedrijfsgebouwen | 35.758 | 2.868 | 308 | 1.726 | 5 | 36.588 |
1.4 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.573 | 168 | 0 | 234 | 3 | 3.504 |
1.5 Vervoermiddelen | 66 | 0 | 0 | 13 | 0 | 53 |
1.6 Machines, apparaten en installaties | 1.416 | 0 | 15 | 144 | 0 | 1.257 |
1.7 Overige materiële vaste activa | 2.265 | 0 | 0 | 253 | 0 | 2.012 |
1. Investeringen met een economisch nut | 45.539 | 4.361 | 323 | 2.370 | 8 | 47.199 |
2.1 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 11.950 | 1.613 | 0 | 329 | 531 | 12.702 |
2.2 Bedrijfsgebouwen | 255 | 0 | 0 | 25 | 0 | 229 |
2.3 Machines, apparaten en installaties | 55 | 0 | 0 | 10 | 0 | 45 |
2.4 Overige materiële vaste activa | 47 | 0 | 0 | 7 | 0 | 41 |
2. Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten heffing kan worden geheven | 12.306 | 1.613 | 0 | 371 | 531 | 13.017 |
3.2 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 20.631 | 10.376 | 1 | 648 | 6.669 | 23.688 |
3. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 20.631 | 10.376 | 1 | 648 | 6.669 | 23.688 |
Materiële vaste activa | 78.476 | 16.349 | 324 | 3.389 | 7.208 | 83.904 |
Hieronder worden de belangrijkste posten, investeringen en bijdragen van derden toegelicht.
Materiële vaste activa met economisch nut
Gronden en terreinen
Binnen deze post is sprake van een erfpachtpositie van € 29.400. De percelen aan de Herenweg 61 en Bilderdammerweg 32-34 met een gezamenlijke boekwaarde van € 282.000 worden aangemerkt als warme gronden. Beide gronden zijn betrokken in plannen voor woningbouw. Hierdoor kan afwaardering naar lagere agrarische waarde achterwege blijven. De vermeerdering op gronden betreft de aankoop van de Oosteindeweg 247A (Bloemenlust) voor € 1,3 miljoen.
Bedrijfsgebouwen
De vermeerdering en verminderingen op bedrijfsgebouwen betreft de aankoop van de Oosteindeweg 247A(Bloemenlust) voor € 2,6 miljoen), restauratie Fort Kudelstaart (€ 173.000 ) en vervangende nieuwbouw Jozefschool ( 52.000). De daklokalen van de Mikado zijn deels buiten gebruik gesteld. De boekwaarde (€ 324.000) is afgeschreven.
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering betreft met name de renovatie van de atletiekbaan (€ 141.000).
Materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft diverse investeringen in rioleringen en is onderdeel van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2021-2024 (€ 1,3 miljoen). Voor de vervangingsinvestering rioleringen is een vermindering opgenomen uit de voorziening investeringen riolering (€ 0,5 miljoen); Daarnaast is geïnvesteerd in de renovatie van rioolgemalen (€ 339.000).
Materiële vaste activa met maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken maatschappelijk nut
Van de boekwaarde per 31-12-2021 heeft € 2.288.000 betrekking op investeringen welke vóór 2017 zijn gedaan.
De vermeerdering en vermindering op Grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft het waterfrontplan ( € 4,8 miljoen vermeerderingen en € 4,2 miljoen bijdragen van derden) ,de Burgemeester Kasteleinweg (€ 1,3 miljoen vermeerdering en € 163.000 bijdragen van derden), de Burgemeester Hoffscholteweg (€ 460.000), het VVA-terrein recreatieterrein (€ 58.000 vermeerdering), de aanleg ongestoorde logistieke verbinding (€ 83.000 vermeerdering en € 83.000 bijdrage van derden), inrichting buitenruimte de Tuinen (€1,1 miljoen vermeerderingen en € 1,1 miljoen bijdragen van derden), Machinepark (€ 283.000 vermeerderingen en € 283.000 bijdragen van derden), inrichting buitenruimte facilitaire projecten (€ 176.000 vermeerdering en € 176.000 bijdragen van derden).
De vermeerderingen en verminderingen van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2021-2024 (€ 2,1 miljoen vermeerdering en € 704.000 bijdragen van derden) hebben betrekking op diverse investeringen en worden nader toegelicht in de bijlage Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer.
Lopende en af te sluiten kredieten (kapitaalwerken)
In de navolgende tabel wordt een overzicht gegeven van de lopende en af te sluiten kredieten. Van de kredieten die niet worden afgesloten, loopt de besteding door in 2022 en verder. Deze worden onder de tabel nader toegelicht, evenals die met een afwijking en degene waar meer uitgaven zijn dan gevoteerd.
* € 1.000 (- =nadeel) | Gevoteerd bedrag t/m 2021 | Uitgaven t/m 2020 | Uitgaven 2021 | Restant ultimo 2021 | Verwachte uitgaven na 2021 | (Verwachte) afwijking | Afsluiten ja/nee |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 2 Onderwijshuisvesting | |||||||
Verv nieuwbouw Jozefschool, voorbereidingskrediet | 100 | 52 | 48 | 48 | nee | ||
Nieuwbouw IKC Oosteindedriehoek | 10 | 10 | 10 | nee | |||
Programma 2 Sportaccommodaties | |||||||
Sportcomplex Calslagen: verv gras veld 3 | -17 | -17 | -17 | nee | |||
Renovatie Atletiekbaan | 1.513 | 1.458 | 141 | -86 | -86 | nee | |
Sportlaan 43a, ondergrond tennisterrein | nee | ||||||
Sportpark Sportlaan 43a herinr. Parkeerterrein | nee | ||||||
Midget Golf Club, vervangen toplaag 18 banen | 89 | 24 | 65 | 65 | nee | ||
Programma 4 Openbare ruimte | |||||||
Veerhuisje Aalsmeer-Rijsenhout | 40 | 24 | 16 | 16 | nee | ||
Gemalen en drukriolering | 1.019 | 373 | 339 | 307 | 307 | nee | |
Programma 4 Grote projecten | |||||||
Wegen Burgemeester Hoffscholteweg | 2.918 | 927 | 460 | 1.531 | 1.531 | nee | |
Wegen aanleg Molenvlietweg | 442 | 436 | 22 | -16 | -16 | nee | |
Wegen Burgemeester Kasteleinweg | 2.882 | 1.651 | 1.178 | 53 | 53 | nee | |
VVA-terrein recreatieterrein | 1.493 | 161 | 58 | 1.274 | 1.274 | nee | |
Machinepark | nee | ||||||
Aanleg Ongestoorde logistieke verbinding | nee | ||||||
Programma 4 Buitenruimte facilitaire projecten | |||||||
Inrichting buitenruimte De Tuinen | nee | ||||||
Inrichting buitenruimte facilitaire projecten | 85 | 3 | 82 | 82 | nee | ||
Programma 4 Meerjarenprojectenplan buitenruimte | |||||||
Wegen | 1.139 | 564 | 643 | -68 | -68 | nee | |
Verkeer | 312 | 40 | 30 | 242 | 242 | nee | |
Kunstwerken | 1.297 | 1.096 | 143 | 58 | 58 | nee | |
Openbare verlichting | 251 | 124 | 139 | -12 | -12 | nee | |
Water | 242 | 130 | 94 | 18 | 18 | nee | |
Groen | 2.102 | 1.222 | 756 | 124 | 124 | nee | |
Spelen | 364 | 202 | 183 | -21 | -21 | nee | |
Riolering | 3.084 | 2.084 | 742 | 257 | 257 | nee | |
Programma 5 Maatschappelijk vastgoed | |||||||
Restauratie Fort Kudelstaart | 633 | 352 | 173 | 108 | 118 | -10 | nee |
Gemeentehuis | 5.981 | 6.003 | 11 | -34 | -34 | ja | |
Verbouwing en uitbreiding Baccarastraat 3 | 198 | 223 | 1 | -26 | -26 | ja | |
Oosteindeweg 247A, Bloemenlust | 2.650 | 2.626 | 24 | 24 | ja | ||
Oosteindeweg 247A, Bloemenlust (grond) | 1.325 | 1.325 | ja | ||||
Totaal | 30.154 | 17.076 | 9.141 | 3.937 | 3.901 | 36 |
Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden voorspeld. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding.
Dit geldt voor alle lopende kredieten uit programma 2 en 5 met betrekking tot onderwijshuisvesting, sportaccommodaties en maatschappelijk vastgoed, behalve het krediet voor het gemeentehuis, verbouwing en uitbreiding Baccarastraat 3 en de aankoop van de Oosteindeweg 247A (Bloemenlust, grond en pand).
De kredieten uit programma 4 met betrekking tot investeringen in maatschappelijk nut en in riolering zijn opgenomen binnen het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer (zie bijlage). Hierin worden de bestedingen in 2021 nog nader toegelicht. Voor renovatie van gemalen en drukriolering lopen de werkzaamheden door naar 2021 (€ 307.000).
Het VVA-recreatieterrein is in 2021 het werk aanbesteed in een bouwteam-constructie, waarbij gemeente en aannemer het werk gezamenlijk voorbereiden. Deze gezamenlijke voorbereiding duurt langer dan gepland, waardoor de uitvoering niet meer in 2021 gestart kon worden en doorloopt naar 2022 (€ 1,3 miljoen).
Doordat een van de opstallen op het tracé van de Burgemeester Hoffscholteweg nog niet verwijderd is, kon de Burgemeester Hoffscholteweg nog niet volledig worden aangelegd. Naar verwachting gebeurt dit in 2022 alsnog. Het restantkrediet (€ 1,5 miljoen) dient daarom te worden overgeheveld naar 2022.
Voor alle kredieten die doorlopen naar 2022 is voor de periode t/m 2025 sprake van een kredietvotering van ongeveer € 36,3 miljoen.